2025년 8월부터 가족 간 계좌 이체 100만 원 초과 시 증여세

2025년 8월부터 가족 간 계좌이체 연 100만 원 초과 시 증여세 검토 – 생활비·용돈도 주의 

 

2025년 8월부터 가족 간 계좌이체가 연간 100만 원을 넘기면 국세청 AI 시스템에 의해 자동으로 증여세 검토 대상이 됩니다. 단순한 생활비, 용돈, 학비 송금이라도 용도 증빙이 없다면 과세 가능성이 높아집니다. 이제는 가족 간 송금도 체계적으로 관리하고 절세 전략을 세워야 하는 시대입니다.

 

국세청 증여세 알아보기

 

 

1. 제도 개편의 배경

 

기존에는 가족 간 소액 송금이 관행상 생활비 지원으로 인정되는 경우가 많았지만, 최근 고액 자금 이동을 통한 탈세 사례가 늘면서 관리가 강화되었습니다.

2025년 8월부터는 AI 기반 금융거래 분석 시스템이 적용되어 연간 100만 원을 초과하는 가족 간 송금은 자동으로 모니터링됩니다.

반복적·정기적 송금

용도가 불분명한 송금

이 모두가 AI의 분석 대상이 됩니다.

2. 어떤 경우에 증여세가 발생하나?

무상으로 재산을 이전하면 수증자가 증여세를 부담합니다.

부모, 자녀, 부부, 친인척 간 계좌이체 모두 포함됩니다.

연간 100만 원을 넘는 송금은 횟수와 금액을 종합해 편법 증여로 판단될 가능성이 있습니다.

3. 실생활 사례로 본 검토 가능성

 

사례                                                         연간 총액                   증여세 검토 여부                          대응 방법

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월 10만 원 × 12회 생활비 송금                  120만 원                    검토 대상                                    송금 메모, 차용증 작성

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전세보증금 300만 원 일시 송금                  300만 원                   정상 가능성 높음                         계약서, 자금 출처 명확히

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부부간 500만 원 지원                                 500만 원                    생계 목적 인정 가능                    관련 증빙 보관

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조부모가 손자에게 월 30만 원 × 6개월         180만 원                  과세 가능성 있음                         용도 명시, 영수증 확보

 

4. AI가 의심 거래로 보는 패턴

• 매월 일정 금액을 송금하는 경우
• 900만 원씩 나눠 보내는 쪼개기 송금
• 비트코인·주식 등 디지털 자산 무상 이전
• 소득 대비 과도한 지출이나 자산 보유로 자금 출처가 불분명한 경우

 5. 합법적 절세 전략

1. 차용증 작성하기

• 원금, 이자율(최소 4.6%), 상환 기한 명시

2. 용도 증빙 보관하기

• 계약서, 영수증, 병원 고지서, 전세 계약서 등

3. 송금 메모 필수

• “등록금”, “병원비”, “생활비” 등 구체적으로 기록

4. 10년 면세 한도 활용하기

• 성인 자녀: 5,000만 원
• 미성년 자녀: 2,000만 원

5.  송금 내역 관리하기

• 스프레드시트나 가계부로 연도별 관리

6. 고액 송금 전 신고하기

• 사전 신고를 하면 가산세 부담을 피하고 자금 출처를 인정받기 쉽습니다.

6. 증여세 계산 방식

공식: (증여가액 – 공제액) × 세율 – 누진공제액 예를 들어, 부모가 자녀에게 연간 6,000만 원을 증여하면

• 공제 5,000만 원 적용 → 과세표준 1,000만 원
• 세율 10% → 증여세 100만 원 

면세 한도를 초과하면 세금이 발생하므로 분할 송금과 공제 활용이 핵심입니다.

7. 주의할 점

• 자동이체·현금 입출금까지 모두 연간 총액에 포함
• 친인척 간 거래도 동일하게 적용
• 정기적·반복적 송금은 편법 증여로 해석될 수 있음
• 증빙이 없으면 AI가 의심 거래로 자동 분류

8. 예방 체크리스트

✔ 송금 목적을 메모로 남기기

✔ 차용증 및 계약서 작성·보관

✔ 영수증·고지서 보관

✔ 정기 송금 시 용도 기재

✔ 면세 한도 내 송금 여부 점검

✔ 거래 내역을 연도별로 정리

 

 

2025년 8월부터는 가족 간 계좌이체가 연간 100만 원을 초과하면 AI 분석 시스템에 의해 증여세 검토 대상이 됩니다. 생활비나 용돈이라도 용도 증빙이 없다면 과세 위험이 커집니다.

차용증 작성, 메모 관리, 면세 한도 활용으로 안전한 자산 이전을 준비하세요. 철저한 관리가 앞으로의 세무 리스크를 줄이는 가장 확실한 방법입니다.

 

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